金融硕士学霸考研复习笔记之商业银行负债业务

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　　金融专业硕士考研每门课考试比重差不多，到了考研冲刺期，大量做新题练习是不明智的做法，这个重要的时期应以看笔记为主，下面是中公考研为同学们整理的金融硕士学霸复习笔记。
第十部分商业银行负债业务　　
　　负债业务是商业银行形成的资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的基础，主要由自有资本、吸收的存款和对外借款构成，其中吸收的存款和对外借款属于吸收的外来资金。
　　1、自有资本。
　　银行开业、经营和发展的前提条件，是必须拥有一定数额的资本，或称自有资本。银行资本包括银行成立时所筹集的资本、储备资本和未分配利润。
　　2、吸收存款。
　　商业银行最重的资金来源是依靠吸收外来资金，其中主要是吸收存款。传统分类方法按照存款方式的不同，可划分为活期存款、定期存款和储蓄存款。
　　①活期存款。活期存款是商业银行的传统存款业务，不规定存取期限，存户可随时提取，银行有义务随时兑付的存款。由于活期存款可用支票随时提存，存取数量大，流通速度快，商业银行对活期存款一般不支付利息，而且有的银行要收取一定的手续费。
　　②定期存款。客户与银行事先约定期限，到期才能支付的存款。这和存款凭存单提取，存单可分为可转让和不同“转让两种。具有稳定性，均给予较高的利息。
　　③储蓄存款。存款人为了积蓄货币和取得利息而开立的帐户，可分为活期和定期两种。商业银行对其支付利息，一般不能据账户签发支票。④其他存款。A.通知存款。存款人在提取存款时，提前几天将资金使用数额和使用时间通知银行，以便银行提前准备资金存款的支付，其利息一般低于定期存款。B.同业存款。其他金融机构存入商业银行的存款。C.其他存款，商业银行为适应客户需要而开立的存款形式。
　　3、对外借款：
　　①同业拆借。金融机构之间发生的短期或临时性的借贷活动，利率水平较低。同业拆借有两种形式，可以通过存款货币银行在央行的存款账户进行，也可以采取同业存款以及回购协议等形式进行。
　　②向中央银行借款。中央银行作为最后贷款人，向其发放的贷款，以解决商业银行融通资金的需要。向中央银行借款主要有两种形式：一是再贴现。即把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，如商业票据、国库券等，再转卖给央行;二是直接借款，即用自己持有的商业票据、银行承兑汇票、政府债券等有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。
　　③向国际金融市场借款。除了在本国货币市场上取得借款外, 商业银行还可以从国际金融市场筹资来补充银行资金的不足, 最典型的就是欧洲货币市场借款。借款银行凭借其在国际金融市场中的资信取得借款。商业银行在欧洲货币市场借款, 主要通过发行大额定期存 单，出售商业票据、银行承兑汇票及发行债券等方式筹集资金。
　　4、发行金融债券。发行金融债券是指商业银行以发行人身份, 通过承担债券利息的方式, 直接向货币所有者举借债务的融资方式。通过发行金融债券融资可以拓宽商业银行负债渠道, 促进负债来源多样化, 增强负债的稳定性, 但是发行金融债券融资筹资成本较高, 债券的流动性受市场发达程度的制约, 管理当局的限制也较严格。
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