2016考研金融硕士冲刺论述题（11）

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　　考研金融硕士论述题属于中等偏上难度的题目，分值往往也比较大，考察对学科整体的把握和对知识点的灵活运用，进而运用理论知识来解决现实问题的能力。下面是中公研搜集整理的一些论述题，分享给各位考生，希望考生们在这些题目中得到一些帮助。
　　商业银行的中间业务和表外业务的区别?简述我国发展中间业务的必要性和相关措施。
　　(1) 中间业务是指银行不需要使用自己的资金，而是代理客户承办收付或者其他委托事项，收取手续费的业务。常见的中间业务包括：结算业务，信托业务，租赁业务，代理业务等。表外业务是指银行从事的，按照会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但是能影响其当期损益的经营活动。常见的表外业务包括：担保业务，票据发行便利，贷款承诺等。
　　(2) 中间业务和表外业务的区别：从银行开展业务的角度来说，银行在办理中间业务时，一般充当中介人的角色;而在办理衍生金融工具等表外业务时银行既可以作为经纪人，也可以作为自营商。从银行所承担的风险角度来说，传统的中间业务一般不会发生由表内业务向表外业务的转化，承担的风险相对较小;而许多的表外业务都构成了对银行的或有负债，即在一定的条件下，相应的表外业务就会向表内业务转化，成为银行的现实负债。因此银行在办理这些具有或有负债性质的表外业务时，承担的风险就越大。
　　(3) 我国商业银行大力发展中间业务的必要性分析：a.中间业务是银行生存发展的需要。未来银行之间的竞争是服务的竞争，中间业务能为客户提供各种服务，并且能收取一定的手续费。b.中间业务是商业银行与国际银行业接轨的需要。中间业务不受资本充足率的限制，银行可以在不改变资产负债表的情况下增加利润。c.中间业务是增强资金安全性，分散业务风险的需要。中间业务主要是接受客户的委托，以中介人的身份进行代理业务，其风险主要由委托人来承担，是一种安全的银行业务。d.可以对传统业务的发展发挥联动效应。开拓中间业务，可以服务客户、联系客户，可以对银行的传统业务起到稳定的作用。e.可以创造新的信用形式，开拓新的业务经营领域。
　　(4) 我国商业银行中间业务发展的现状及问题：a.品种少，层次低。目前西方国家普遍实行混业经营制度，其中间业务不仅包括传统的商业银行业务，还将信托业务、证券业务、保险业务等囊括其中。而我国商业银行由于受到分业经营的限制，只能从事传统商业银行业务。b.规模小，效益差。国外同行的中间业务收入一般占到总收入的40%以上，有些银行甚至达到70%，而我国银行最高只有20%左右，差距非常大。c.服务手段落后。国外银行中间业务的服务手段科技化程度高，相比之下，我国银行业缺乏有效的快捷的结算、支付系统，计算机网络基础设施建设相对落后，应用软件配套能力差。d.国外银行由于具有符合市场经济发展要求的现代企业制度、经营机制和内控机制以及完善的法律法规体系和有效的监管措施，所以银行业之间竞争激烈但有序，而我国由于相应方面的发展落后，中间业务市场竞争秩序比较混乱，有些把中间业务作为吸收和稳定存款的手段，而非一种相对独立的创利途径，从而竞相压价，甚至演变成了无偿服务。
　　(5) 相应措施：伴随着利率市场化的进程，商业银行开放程度会越来越高，本国银行之间，本国和国外银行之间的竞争都将会越来越越激烈，中间业务作为一向低风险，低成本，稳定持续的高收入，是我国商业银行需要大力发展的目标。加快中间业务的发展我们需要做到a.改变观念，把发展中间业务摆在战略地位。b.加大宣传，提高市场营销实力。c.加大科技投入，加快业务创新，不断拓展服务领域。d.加强中间业务的培养，加强相关法律法规的建设，为中间业务的发展提供合适的土壤。