2016考研金融硕士冲刺论述题（9）

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　　考研金融硕士论述题属于中等偏上难度的题目，分值往往也比较大，考察对学科整体的把握和对知识点的灵活运用，进而运用理论知识来解决现实问题的能力。下面是中公研搜集整理的一些论述题，分享给各位考生，希望考生们在这些题目中得到一些帮助。
　　商业银行在经营过程中所面临的主要风险有哪些?试从巴塞尔协议的发展阐述风向管理思想的主要演化轨迹。商业银行风险管理流程是怎样的?
　　(1)商业银行风险是指在经营活动中，因不确定性因素的单一或综合影响，使得商业银行遭受损失或者失去获得额外收益的机会和可能性。
　　商业银行在经营中主要面临以下几种风险：a.流动性风险：是指银行由于没有足够的现金来满足客户取款需要或者其他即时现金需求而引起的风险。b.利率风险：由于市场利率波动造成商业银行持有的资产价格变动或银行业务使用的利率跟不上市场利率变化所带来的风险。c.市场风险：指利率、汇率、股价或者商品价格变动而使银行资产或负债的市场价值发生变动的可能性。d.信贷风险：指接受信贷者不能按时偿还贷款的可能性。这是商业银行的传统风险，是银行信用风险的一部分。e.资本风险：指商业银行最终支付清偿债务能力方面的风险。银行的资本越充裕，它能承受的违约资产的能力就越大。f.操作风险：指由于金融机构内部程序、人员、系统等的不完善或者失误造成的金融机构直接或间接的风险。
　　(2)1988年的巴塞尔报告的主要内容：将银行资本划分为核心资本和附属资本两类，首次确定资本充足率，初步规定了风险权重的计算标准。
　　1996年的巴塞尔协会推出《资本协议关于市场风险的补充规定》，引入市场风险的同时允许银行采用标准计量和内部模型法中的一种计算市场风险。
　　2001年形成的新巴塞尔协议，确定了对商业银行监督的三大支柱：最低资本要求、监督管理部门的监督检查和市场约束。
　　风险管理作为人们对风险认识不断加深的产物，最初主要是侧重于资产业务的风险管理，随着商业银行业务的不断发展，风险管理的重点逐渐转向了负债业务的风险管理。20世纪70年代，由于国际市场利率的波动，单一的资产风险管理或者负债管理已经不适用了，资产负债理论随之产生。进入80年代之后，人们对风险管理的认识更加深刻，商业银行风险管理的理念和技术都有了新的提升。《巴塞尔协议》要求对不同类型的资产规定不同的权属进行风险量化，使得风险管理的重点由资产负债管理时代向风险管理时代过渡。现在，一些国际大银行在实施《巴塞尔协议》的同时，积极开发一些新的风险管理技术，运用数理模型来识别、衡量、防范风险，使得风险管理的方法由定性分析渐渐转入定量分析。
　　(3)商业银行风险管理流程包括：a.商业银行风险的识别与预警。风险识别是商业银行风险管理的基础，商业银行风险识别是对商业经营活动中面临的风险进行系统地、连续地识别和归类，对风险诱因进行分析，测算风险大小，为商业银行风险决策提供依据。商业银行风险识别必须做到：确认是否存在风险，存在的风险类型及其原因，测量风险的大小。b.商业银行的风险处理。商业银行在明确可能遭受的风险及其强度之后，必须对风险进行有效的处理。商业银行处理风险的方法主要有回避风险、分散风险、减少风险和转移风险。c.商业银行风险的补救。商业银行通过提高风险识别、估价和处理水平，能够有效降低风险发生的概率。但各类风险仍然会不时发生，甚至有时商业银行自己都会面临比较大的危机。在风险发生后，商业银行必须采取措施进行补救，避免风险对商业银行的正常经营产生不利影响。